中國輕工業(yè)聯(lián)合會五屆三次理事會財務工作報告（2022年）
中國輕工業(yè)聯(lián)合會五屆三次理事會
財務工作報告（2022年）
各位理事:
根據(jù)《中國輕工業(yè)聯(lián)合會章程》,我受理事會委托,向大會作中國輕工業(yè)聯(lián)合會(以下簡稱“中國輕工聯(lián)”)五屆三次理事會的財務報告,請理事們審議。
一、基本情況
2022年，中國輕工聯(lián)資產財務工作在會領導的正確領導下，在全體職工和各會員單位的共同努力下，全面貫徹落實《民間非營利組織會計制度》等國家法律法規(guī)，嚴格執(zhí)行中國輕工聯(lián)各項規(guī)章制度，始終堅持“制度健全、管理高效、誠信務實、規(guī)范透明”的原則，不斷加強內部管理，自覺接受社會監(jiān)督和監(jiān)事監(jiān)督。
截止2022年12月31日,中國輕工聯(lián)總資產3.3億元,其中：貨幣資金3716.53萬元、其他流動資產15957.33萬元；固定資產凈值597.99萬元、在建工程12644.72萬元;負債3390.04萬元,凈資產29585.22萬元，資產負債率10.28%。全年總收入7985.19萬元，總支出5443.56萬元。
二、收支情況
（一）收入情況。
2022年中國輕工聯(lián)總收入7985.19萬元，預算執(zhí)行率104.37%，主要是工美博覽會收入增加。具體收入如下：
1. 會費收入750.9萬元（含以前年度會費62.5萬），占總收入9.40%。
2. 提供服務收入5292.65萬元，占總收入66.28%。
3. 政府補助收入492萬元，占總收入6.16%。
4. 項目經費收入725.72萬元，占總收入9.09%。
5. 分支機構收入180.99萬元，占總收入的2.27%。
6. 其他收入542.93萬元，占總收入的6.80%。
（二）支出情況
2022年中國輕工聯(lián)總支出5443.56萬元,預算執(zhí)行率80.81%。按照黨中央、國務院關于“過緊日子”的有關要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，大力壓減一般性支出，具體支出情況如下：
1. 基本支出3992.51萬元，占總支出的73.344%。
其中：人員支出1773.13萬元；公用支出2219.38萬元。
2. 項目經費支出307.62萬元，占總支出的5.651%。
3. 分支機構支出0.45萬元，占總支出的0.008%。
4. 資本性支出1142.98萬元，占總支出的20.997%。主要是辦公用房裝修費。
三、會費收支情況
根據(jù)民政部、財政部有關規(guī)定和《中國輕工業(yè)聯(lián)合會章程》、《中國輕工業(yè)聯(lián)合會會費收取管理使用辦法》，我會會費支出本著“取之有度，用之得當”的原則，嚴格控制各項開支。
2022年會費收入688.4萬元。由于客觀原因，申請減免的會員單位有11家，申請減免金額19.5萬元，分別是山東省輕工業(yè)聯(lián)合會、廣東省輕工業(yè)聯(lián)合會、南京工業(yè)職業(yè)技術大學、四川省酒業(yè)集團有限責任公司、黑龍江省工業(yè)發(fā)展促進中心、洛陽唐三彩研究院、長春市手工業(yè)合作聯(lián)社、河南華邦電器炊具有限公司、北京汀源環(huán)?？萍及l(fā)展有限公司、江蘇江化聚氨酯產品質量檢測有限公司、青島華濤汽車模具有限公司。
2022年會費支出706.31萬元，主要用于推動落實國家發(fā)展政策，反映行業(yè)訴求，維護會員合法權益；研究制定并發(fā)布輕工行業(yè)發(fā)展、會員服務發(fā)展分析等報告；有序推進輕工特色產業(yè)培育，對會員轉型升級、公共服務平臺建設、智慧集群建設、集群產業(yè)規(guī)劃提供技術服務；召開理事會、常務理事會、兼職副會長座談和行業(yè)座談會等支出；向會員單位提供《會員通訊》所發(fā)生的印刷費和郵寄費。
四、主要財務工作
1. 合理預算，嚴控把關。2022年資財部嚴格按照會員代表大會通過的修訂、新增財務制度，做好資金、資產、收支、預算、審計等方面的管理工作，一是在資金使用和費用支出決策與審批管理方面，堅持預算內事項嚴格按照審批權限支出，預算外支出和重大專項活動支出由會長或會長辦公會審批，逐漸樹立“花錢必有預算，花錢事前請示”的良好機制。二是按照會領導的要求，對支出的必要性，價格的合理性，流程的合規(guī)性進行嚴格審核。
2. 貫徹落實“過緊日子”要求。從嚴從緊控制各項支出，提高思想認識，樹立節(jié)約意識，強化過緊日子的制度約束。三公經費支出比上年減少26%，同時差旅費、培訓費、會議費等支出也有顯著減少。
3. 發(fā)展事業(yè)，搞好服務。一是積極爭取財政資金。疫情爆發(fā)三年以來，國家財政困難，不斷壓縮各項支出，國資委已連續(xù)三年壓縮經費，面對困難，積極向國資委爭取政府購買服務經費，共計294萬元。二是是積極開展經濟合作與展會業(yè)務。三是搞好咨詢和服務，為會員單位和代管單位提供政策咨詢，技術服務等服務，使中國輕工聯(lián)提供服務收入逐漸增加。
4. 做好納稅籌劃工作。中國輕工聯(lián)自成立以來，嚴格遵守非營利性組織的管理的規(guī)定，堅持依法依規(guī)班會，2022年順利通過了非營利組織免稅資格的復審，取得了非營利組織免稅資格（2021-2025年）。
五、存在的問題
通過加強預算管理，規(guī)范資金使用，挖潛增效，增收節(jié)支，建立健全財務制度等一系列手段，中國輕工聯(lián)收入持續(xù)增長，這是會領導正確領導、科學決策的結果，也是各部門團結合作的結果，更是全體職工共同努力的結果。但是，在穩(wěn)定發(fā)展的同時，我們也要清醒的認識到財務工作面臨的一些問題。
會費收繳率較低，只有82%。按時交納會費是會員應盡的義務，也是我們搞好會員服務的有力保障。希望各會員單位提高會員意識，履行會員義務，做好會費交納工作，同時我們也將加強與會員單位聯(lián)系，提高為會員服務的質量和水平。
六、財務審計情況
根據(jù)國務院國資委、民政部和稅務局的有關規(guī)定，2022年我會接受了會計師事務所對我會進行的財務年報審計，沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀問題。
七、2023年度財務預算
通過會長辦公會審定，2023年預算收入10379.18萬元，2023年預算支出7021萬元。
2023年預算收入10379.18萬元，其中政府補助收入312萬元、項目經費收入（政府購買服務）1030.67萬元、會費收入720萬元、提供服務收入7646.8萬元，分支機構收入280萬元、其他收入389.71萬元。
2023年預算支出7021萬元，其中基本支出6015萬元（人員支出2078萬元、公用支出3937萬元），項目經費支出（政府購買服務）400萬元，分支機構支出71萬元，資本性支出535萬元。
八、財務工作重大事項披露
在國家不斷降息的金融環(huán)境下，在保障資金安全的前提下開展理財業(yè)務，經監(jiān)事會審議，會長辦公會通過，同意追加購買0.35億銀行理財產品，因2022年末無使用大額資金的需求，所以當年未贖回該銀行理財產品。
以上報告，請各位理事審議。
