中國輕工業(yè)聯(lián)合會五屆二次理事會財務(wù)工作報告（2021年）
中國輕工業(yè)聯(lián)合會五屆二次理事會
財務(wù)工作報告（2021年）
各位理事:
根據(jù)《中國輕工業(yè)聯(lián)合會章程》,我受理事會委托,向大會作中國輕工業(yè)聯(lián)合會(以下簡稱“中國輕工聯(lián)”)五屆二次理事會的財務(wù)報告,請理事們審議。
一、基本情況
2021年，中國輕工聯(lián)資產(chǎn)財務(wù)工作在會領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全體職工和各會員單位的共同努力下，全面貫徹落實《民間非營利組織會計制度》等國家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行中國輕工聯(lián)各項規(guī)章制度，始終堅持“制度健全、管理高效、誠信務(wù)實、規(guī)范透明”的原則，不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理，自覺接受社會監(jiān)督和監(jiān)事監(jiān)督。
截止2021年12月31日,中國輕工聯(lián)總資產(chǎn)3.03億元,其中：貨幣資金5390.99萬元、其他流動資產(chǎn)12424.62萬元；固定資產(chǎn)凈值770.09萬元、在建工程11552.91萬元;負(fù)債4254.29萬元,凈資產(chǎn)26048.84萬元，資產(chǎn)負(fù)債率14.04%。全年總收入6782.32萬元，總支出5216.19萬元。
二、收支情況
（一）收入情況。
2021年中國輕工聯(lián)總收入6782.32萬元，預(yù)算執(zhí)行率103.05%，主要是收到了以前年度項目經(jīng)費尾款結(jié)算。具體收入如下：
1. 會費收入635.60萬元（含2020年會費6.3萬），占總收入9.37%。
2. 提供服務(wù)收入3932.91萬元，占總收入57.99%。
3. 政府補(bǔ)助收入432.5萬元，占總收入6.38%。
4. 項目經(jīng)費收入768.04萬元，占總收入11.32%。
5. 分支機(jī)構(gòu)收入4.08萬元，占總收入的0.06%。
6. 其他收入1009.19萬元，占總收入的14.88%。
（二）支出情況
2021年中國輕工聯(lián)總支出5216.19萬元,預(yù)算執(zhí)行率84.86%，按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于“過緊日子”的有關(guān)要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，大力壓減一般性支出，具體支出情況如下：
1. 基本支出3337.72萬元，占總支出的63.988%。
其中：人員支出1929.19萬元；公用支出1408.53萬元。
2. 項目經(jīng)費支出1533.94萬元，占總支出的29.407%。
3. 分支機(jī)構(gòu)支出0.03萬元，占總支出的0.001%。
4. 資本性支出344.50萬元，占總支出的6.604%。主要是用于新購辦公用房裝修。
三、會費收支情況
根據(jù)民政部、財政部有關(guān)規(guī)定和《中國輕工業(yè)聯(lián)合會章程》、《中國輕工業(yè)聯(lián)合會會費收取管理使用辦法》，我會會費支出本著“取之有度，用之得當(dāng)”的原則，嚴(yán)格控制各項開支，會費支出主要用于按照工作計劃開展的為會員服務(wù)活動和大型會議。隨著工作的開展和服務(wù)范圍的擴(kuò)大，支出逐年增加。
2021年會費收入629.3萬元。其中不含減免會費8.2萬，由于客觀原因，申請減免的會員單位有6家，分別是山東省輕工業(yè)聯(lián)合會、長春市手工業(yè)合作聯(lián)社、黑龍江省工業(yè)發(fā)展促進(jìn)中心、安徽省信息家電行業(yè)協(xié)會、中國工藝美術(shù)學(xué)會、中國搪瓷工業(yè)協(xié)會。
2021年會費支出639.57萬元。主要用于推動落實國家發(fā)展政策，反映行業(yè)訴求，維護(hù)會員合法權(quán)益；研究制定并發(fā)布2021年會員服務(wù)管理分析報告、中國工藝美術(shù)行業(yè)報告等；為會員單位提供科技創(chuàng)新、技術(shù)推廣、綠色制造體系、輕工領(lǐng)域標(biāo)準(zhǔn)制修訂、輕工產(chǎn)品質(zhì)量檢驗檢測和能力建設(shè)、行業(yè)規(guī)劃、調(diào)查、規(guī)范和政策研究等；召開理事會、常務(wù)理事會、兼職副會長座談和行業(yè)座談會等支出；向會員單位提供《會員通訊》所發(fā)生的印刷費和郵寄費。
四、主要財務(wù)工作
1. 強(qiáng)化預(yù)算、規(guī)范資金使用。一是預(yù)算工作得到了會領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，每年將預(yù)算工作作為中國輕工聯(lián)的一項重點工作來抓，年度預(yù)算經(jīng)監(jiān)事會審議，會長辦公會通過；二是預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和精細(xì)化水平越來越高，各項預(yù)算指標(biāo)都分解落實到部門，編制預(yù)算也做到了依據(jù)充分，科學(xué)合理；三是預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性越來越高，人人都能做到“花錢必有預(yù)算”，且基本杜絕了公用經(jīng)費支出無預(yù)算。
2. 發(fā)展事業(yè)，搞好咨詢服務(wù)。一是積極爭取財政資金，從北京市公費醫(yī)療辦爭取醫(yī)療費，為職工看病就醫(yī)提供保障。二是加大會費收繳力度。會費收入穩(wěn)步增長。三是積極開展經(jīng)濟(jì)合作與展會業(yè)務(wù)。四是搞好咨詢和服務(wù)，為會員單位和代管單位提供政策咨詢，技術(shù)服務(wù)等服務(wù)，使中國輕工聯(lián)提供服務(wù)收入逐漸增加。
3. 不折不扣，落實過緊日子要求。認(rèn)真落實黨委過緊日子要求，完成會社統(tǒng)一壓減部門預(yù)算的具體工作任務(wù)，嚴(yán)格支出管理，尤其是三公經(jīng)費的支出，積極構(gòu)建過緊日子長效機(jī)制。
4. 開展審計問題宣講，有效防范財務(wù)風(fēng)險。中國輕工聯(lián)高度重視代管協(xié)學(xué)會、事業(yè)單位的審計問題，認(rèn)真梳理和歸類2020年在國資委、民政部和中國輕工聯(lián)組織的四次審計中發(fā)現(xiàn)問題，建立中國輕工系統(tǒng)審計發(fā)現(xiàn)問題臺賬，共計28家單位，10類45個問題，并在中國輕工聯(lián)“會長會”和“中國輕工聯(lián)、總社黨委黨史學(xué)習(xí)教育動員部署會”上做了審計專題匯報，66家協(xié)學(xué)會、事業(yè)單位參與了黨史學(xué)習(xí)教育動員部署會，引起了各協(xié)學(xué)會、事業(yè)單位的高度重視，真正為群眾辦實事。
五、存在的問題
通過加強(qiáng)預(yù)算管理，規(guī)范資金使用，挖潛增效，增收節(jié)支，建立健全財務(wù)制度等一系列手段，中國輕工聯(lián)收入持續(xù)增長，這是會領(lǐng)導(dǎo)正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，也是各部門團(tuán)結(jié)合作的結(jié)果，更是全體職工共同努力的結(jié)果。但是，在穩(wěn)定發(fā)展的同時，我們也要清醒的認(rèn)識到財務(wù)工作面臨的一些問題。
1. 人員支出增長過快，導(dǎo)致財務(wù)收支矛盾突出。人員支出逐年增加，占全年各項支出的57.8%（除去項目支出），主要因為職工老齡化嚴(yán)重，醫(yī)藥費負(fù)擔(dān)過重。
2. 會費收繳率較低，只有78%，按時交納會費是會員應(yīng)盡的義務(wù)，也是我們搞好會員服務(wù)的有力保障。希望各會員單位提高會員意識，履行會員義務(wù)，做好會費交納工作，同時我們也將加強(qiáng)與會員單位聯(lián)系，提高為會員服務(wù)的質(zhì)量和水平。
六、財務(wù)審計情況
根據(jù)國務(wù)院國資委、民政部和稅務(wù)局的有關(guān)規(guī)定，2021年我會接受了會計師事務(wù)所對我會進(jìn)行的財務(wù)年報審計，沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問題。
七、2022年度財務(wù)預(yù)算
通過會長辦公會審定，2022年預(yù)算收入7650.71萬，2022年預(yù)算支出6736萬元。
2022年預(yù)算收入7650.71萬元，其中政府補(bǔ)助收入532萬元、項目經(jīng)費收入（政府購買服務(wù)）730萬元、會費收入750萬元、提供服務(wù)收入5123萬元，分支機(jī)構(gòu)收入130萬元、其他收入385.71萬元。
2022年預(yù)算支出6736萬元，其中基本支出4719萬元（人員支出1878萬元、公用支出2841萬元），項目經(jīng)費支出（政府購買服務(wù)）200萬元，分支機(jī)構(gòu)支出2萬，資本性支出1815萬元。
八、財務(wù)工作重大事項披露
1. 中國輕工聯(lián)根據(jù)《財政部關(guān)于加快做好行政事業(yè)單位長期已使用在建工程轉(zhuǎn)固工作的通知》和國資委《關(guān)于加快做好長期已使用在建工程轉(zhuǎn)固工作的通知》，將已完工的在建工程按照竣工財務(wù)決算審計報告確認(rèn)金額910萬元轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
2. 在國家不斷降息的金融環(huán)境下，在保障資金安全的前提下開展理財業(yè)務(wù)，經(jīng)監(jiān)事會審議，會長辦公會通過，同意購買銀行低風(fēng)險、可隨時贖回的銀行理財產(chǎn)品1.2億元，因2021年末無使用大額資金的需求，所以當(dāng)年未贖回該銀行理財產(chǎn)品。
以上報告，請各位理事審議。
